Modello 231 e Whistleblowing

Con il Decreto Legislativo n. 231 dell’8 giugno 2001, recante la “Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell’articolo 11 della Legge delega 29 settembre 2000, n. 300”, si è inteso adeguare la normativa italiana, in materia di responsabilità delle persone giuridiche, alle Convenzioni internazionali sottoscritte da tempo dall’Italia.

Il Decreto ha introdotto, per la prima volta in Italia, la responsabilità degli enti per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato. Tale responsabilità si configura nel caso in cui determinati reati, elencati dal Decreto, siano commessi nell’interesse e/o a vantaggio dell’ente, da persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o direzione dello stesso o di una sua unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale, nonché da persone che ne esercitino, anche di fatto, la gestione e il controllo, o da persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti sopra indicati.

La responsabilità introdotta dal Decreto mira a coinvolgere, nella punizione di taluni illeciti penali, il patrimonio degli enti nel cui interesse e/o vantaggio siano stati commessi i reati.

Per tutti gli illeciti commessi è sempre prevista l’applicazione di una sanzione pecuniaria. Per i casi più gravi sono previste anche misure interdittive.

L’ESIMENTE PREVISTA DAL D. LGS. 231/2001

L’articolo 6 del D. Lgs. n. 231/2001 prevede una forma specifica di esimente dalla responsabilità amministrativa. L’Ente non risponde qualora riesca a dimostrare che:

• il Consiglio di Amministrazione ha adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto illecito, un Modello di Organizzazione e Gestione idoneo a prevenire la realizzazione degli illeciti previsti dal Decreto;
• ha affidato ad un Organismo di Vigilanza, dotato di autonomi poteri di iniziativa e controllo, il compito di vigilare sul funzionamento, l’efficacia e l’osservanza del Modello, nonché di curarne l’aggiornamento;
• le persone che hanno commesso il reato hanno agito eludendo fraudolentemente le regole contenute nel Modello;
• non vi è stato omesso o insufficiente controllo da parte dell’O.d.V.

Nel caso in cui il reato sia stato commesso da persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti sopra indicati, l’ente è responsabile se la commissione del reato è stata resa possibile dall’inosservanza degli obblighi di direzione e vigilanza. Tale inosservanza è esclusa se l’ente, prima della commissione del reato, abbia adottato ed efficacemente attuato un Modello idoneo a prevenire reati della specie di quello verificatosi.

IL MODELLO DEL FONDO PENSIONE

Il Fondo Pensione Nazionale per il Personale delle BCC/CRA, nell’ottica di una continua ricerca di gestione sempre più efficiente, incluso il sistema di controllo interno, nonché di un più adeguato assetto organizzativo, con delibera consiliare del 20 marzo 2025, ha:

• adottato il Modello di Organizzazione, ai sensi del D. Lgs. 231/2001, e il relativo Codice Etico, che racchiude i valori condivisi e stabilisce i principi di condotta da rispettare nella conduzione e nella gestione delle attività del Fondo;
• nominato l’apposito Organismo di Vigilanza incaricato di vigilare sul corretto funzionamento e sulla effettiva osservanza del Modello stesso.

CANALI ORDINARI DI CONTATTO DELL’O.D.V.

È possibile entrare in contatto con l’O.d.V. collegiale “misto” del Fondo Pensione, costituito da un membro interno, il Dott. Roberto Persico, Responsabile operativo della Funzione Legal&Compliance, e da un membro esterno al Fondo con carica di Presidente, l’Avv. Gianfranco Laviola, attraverso i seguenti canali ordinari:

È possibile utilizzare il nostro canale di segnalazione interna per segnalare comportamenti illeciti o contrari al Codice Etico, al Modello di Organizzazione e Gestione del Fondo, a procedure aziendali e/o che possano integrare o costituire le fattispecie criminose rilevanti ai sensi del D. Lgs. 231/2001 e del D. Lgs. 24/2023.

L’obiettivo della funzione di whistleblowing è offrire una migliore opportunità di rivelare forme di cattiva condotta e fornire una maggiore protezione al segnalante. Il caso e l’identità del segnalante saranno trattati in modo confidenziale. Il segnalante è inoltre protetto da eventuali ritorsioni.

COSA SI PUÒ SEGNALARE?

Quando si invia una segnalazione, è necessario avere validi motivi per ritenere che le informazioni fornite siano vere al momento della segnalazione.

Lo scopo del canale di segnalazione è prevenire e rilevare frodi, corruzione, attività illegali e non conformità alle norme. Può riguardare anche attività illegali, non etiche o dannose che possono avere un impatto negativo sugli altri. Ad esempio:

La cattiva condotta non deve essere necessariamente attuale o in corso, ma può riguardare anche una cattiva condotta precedente.

Questo servizio non è destinato a esprimere insoddisfazione per condizioni di lavoro, organizzazione, gestione o conflitti sul posto di lavoro. Le segnalazioni che riguardano esclusivamente il whistleblower o la sua situazione lavorativa non sono generalmente considerate un caso di whistleblowing.

LA TUA SEGNALAZIONE

La segnalazione deve contenere le seguenti informazioni:

• il tipo di irregolarità che desideri segnalare;
• dove ha avuto luogo;
• quando ha avuto luogo, fornendo data e ora e indicando se l’irregolarità è ricorrente;
• documentazione in qualsiasi formato, se accessibile. Se la documentazione non è accessibile ma sai che esiste, indica il tipo di documentazione e dove può essere reperita;
• dettagli di qualsiasi altra azione intrapresa in relazione all’irregolarità.

Attenzione: non devono essere inviati dati personali che non siano strettamente pertinenti alla segnalazione. Qualora venissero inviati, il Fondo ha la facoltà di cancellare tali informazioni senza informare il segnalante.

SEGNALAZIONE ESTERNA

È possibile denunciare irregolarità ad autorità competenti esterne che possono ricevere e seguire casi di segnalazione e fornire i relativi feedback, nonché, ove possibile, a istituzioni, organismi e agenzie dell’UE.

SEGNALAZIONE ANONIMA O RISERVATA

È possibile scegliere tra la segnalazione anonima e la possibilità di fornire il proprio nome e dati di contatto quando si invia una segnalazione. Se si sceglie la segnalazione anonima, l’identità rimarrà completamente nascosta, salvo l’eventuale inserimento volontario di informazioni personali.

Se si sceglie la segnalazione riservata, è necessario fornire il proprio nome e, se desiderato, le informazioni di contatto. Questa opzione può facilitare le indagini e le azioni di follow-up necessarie. Saranno adottate misure appropriate per proteggere l’identità e le informazioni fornite.